February 9th, 2012

Небеса
  • spz42

IP-адреса контрагентов проверяемого налогоплательщика

Вот в последние несколько лет налоговики при сборе доказательной базы по фирмам-однодневкам стали еще активно запрашивать в банках IP-адреса контрагентов проверяемого налогоплательщика.
Думаю, что сейчас можно с уверенностью сказать, что  даказанный факт управления счетами фирмы-однодневки из офиса проверяемого налогоплательщика дает практически 100% гарантию успеха налоговиков в арбитраже.
Интересно, что в мае 2010 года ГУВД по Москве обратилось в ЦБ РФ с просьбой обязать банки регистрировать IP-адреса, когда компании открывают расчетные счета и подключаются к системе «банк-клиент», а в том же году и месяце Минфин письмом № 03-02-07/1-243 от 19.05.2010 положительно ответил на вопрос банка в отношение правомерности истребования информации об IP-адресах. Таким образом, дав основания налоговым органам активно запрашивать IP при проведении проверок.
В общем, товарищи, уверен, что скоро   будет введен еще один из признаков фирмы однодневки "массовый" IP-адрес, с которого ведутся дела фирмы (подается отчетность, осуществляются операции по счету в банке).